Werken als freelancer of toch in loondienst: de eeuwige keuze voor veel mannen van 25 jaar. De vrijheid van freelancen klinkt verleidelijk, maar de financiële verschillen kunnen flink oplopen. Wanneer je maandelijks €5.000 aan omzet draait als freelancer, is dat bruto nog steeds niet alles wat er in jouw zak terechtkomt. Vergelijk je dat met een bruto loonsalaris van €3.500 per maand, dan kom je voor verrassingen te staan. Hier gaan we dieper in op de verborgen kosten en het daadwerkelijke inkomen.
Het vaste inkomen van een loondienst biedt stabiliteit. Bruto gezien ligt het salaris op €3.500, maar na aftrek van loonbelasting en premies hou je zo’n €2.843 per maand over. In loondienst ontvang je jaarlijks vakantiegeld, in dit geval 8%, wat neerkomt op €280 per maand. Voor een freelancer is vakantiegeld daarentegen niet vanzelfsprekend en moet hij zelf een buffer opbouwen voor vrije dagen of vakanties.
Als freelancer ligt de maandelijkse omzet wellicht hoger op €5.000, maar je hebt te maken met btw en bedrijfskosten die afgaan van het bruto bedrag. De omzetbelasting van 21% betekent een maandelijkse afdracht van zo’n €1.050 aan de belastingdienst. Daarnaast heb je bedrijfskosten die bijvoorbeeld rond de €500 per maand kunnen liggen voor apparatuur, verzekeringen of werklocaties. Vervolgens komt de inkomstenbelasting aan bod, die na de zelfstandigenaftrek nog zo’n €833 bedraagt. En vergeet niet de verplichte Zvw-bijdrage van €208. Onder de streep blijft er zo’n €3.459 over. Dat lijkt aantrekkelijk, maar vraagt wel om gedegen planning.
Pensioenopbouw is nog een ander groot verschil. In loondienst wordt er vaak al automatisch gespaard voor je oude dag, dankzij de pensioenregeling van de werkgever. Als freelancer draag je deze verantwoordelijkheid volledig zelf. Het opbouwen van een pensioen is essentieel om later niet in financiële onzekerheid te zitten. Hoe je dit aanpakt, bijvoorbeeld via een pensioenfonds of investeringen, hangt af van jouw persoonlijke keuzes en discipline.
Ook het vakantiedagenbeleid verschilt aanzienlijk. Werk je in loondienst, dan heb je recht op minimaal 20 vakantiedagen per jaar. Je kunt met een gerust hart op vakantie gaan, wetende dat je inkomen doorloopt. Als freelancer kun je weliswaar zelf bepalen wanneer je werkt of vakantie neemt, maar dit betekent wel dat je dan ook zelf de kosten draagt. Elke dag vrij betekent simpelweg geen inkomen, tenzij je vooruit werkt of een financiële buffer hebt opgebouwd.
Ondanks de vrijheid die freelancen biedt, is het belangrijk om de realiteit van de bijkomende kosten en regelingen niet te onderschatten. Het financiële plaatje ziet er misschien rooskleurig uit bij een hogere omzet, maar de verantwoordelijkheid voor belastingafdracht, verzekeringen en pensioenopbouw ligt volledig bij jezelf. Daar staat tegenover dat je als freelancer meer controle hebt over jouw werktijden en keuzes in werkopdrachten.
Bekijk de tabel hieronder:
| Onderdeel | Loondienst (€3.500 bruto) | Freelance (€5.000 omzet) |
|---|---|---|
| Bruto-inkomen per maand | €3.500 | €5.000 |
| Vakantiegeld (8%) | €280 | Niet van toepassing |
| Loonbelasting en premies | ~€657 | Niet van toepassing |
| Omzetbelasting (btw) | Niet van toepassing | ~€1.050 (21% btw) |
| Bedrijfskosten (geschat) | Niet van toepassing | ~€500 |
| Zelfstandigenaftrek | Niet van toepassing | Ja, verlaagt belastingdruk |
| Inkomstenbelasting | In loondienst inbegrepen | ~€833 |
| Zvw-bijdrage | In loondienst inbegrepen | ~€208 |
| Netto-inkomen per maand | ~€2.843 | ~€3.459 |
| Pensioenopbouw | Via werkgever | Zelf te regelen |
| Vakantiedagen | Minimaal 20 dagen | Zelf te regelen |
